2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金项目绩效自评价报告

单位名称（公章）：昆明市滇池管理局渔业行政执法处

项目单位：昆明市滇池管理局渔业行政执法处

主管部门：昆明市滇池管理局

项目名称：2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金滇池渔业资源增殖放流经费

绩效评价年度：2023年全年度

2023年4月

目录

摘要

一、 项目基本情况

（一）项目概况

（二）绩效目标

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

（二）绩效评价工作方案制定过程

（三）绩效评价原则、评价方法

（四）绩效评价实施过程

三、评价结论及绩效分析

(一)评价结论

(二)具体绩效分析

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

(一)主要经验及做法

(二)存在的问题

(三)建议和改进措施

摘 要

一、项目概况

2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金滇池渔业资源增殖放流经费，计划投放鱼苗500万尾，其中鲢鳙鱼165万尾，滇池高背鲫400万尾，滇池金线鲃10万尾，云南光唇鱼10万尾，于2024年6月底投放完毕，并开展2023年滇池渔类增殖放流效果评估。

2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金滇池渔业资源增殖放流经费项目绩效自评价报告

此次绩效自评价日（以下简称“评价日”）为2024年4月25日。现将绩效自评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.立项背景及目的

保护滇池渔业资源，维护滇池水生态平衡，保持滇池生物多样性。开展增殖放流效果评价，客观科学评价增殖放流的生态效益和社会效益，为滇池增殖放流成效提供基础数据。

2.项目实施情况

按照2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金项目要求，昆明市滇池管理局渔业行政执法处（以下简称渔政处）在滇池实施滇池渔业增殖放流各项工作。2023年8月25日2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金滇池渔业资源增殖放流经费中的滇池渔类增殖放流效果评估招投标工作完成与中标方昆明市水产科学研究所签订《2023年滇池鱼类增殖放流效果评估合同》；2023年9月13日2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金滇池渔业资源增殖放流经费中的鱼苗鱼种采购招投标工作完成，与中标方宜良奈起旭养殖场、昆明兴滇生产苗种养殖场分别签订《2023年滇池渔业资源增殖放流鱼苗鱼种采购合同》，渔政处负责增殖放流的组织实施工作。

3.资金来源及使用情况

①资金来源情况

根据2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金安排，2023年300万元市级资金至渔政处，资金到位率为100%。

②资金使用情况

2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金滇池渔业资源增殖放流经费使用294.8万元（增殖放流257万元、增殖放流效果评估37.8万元），未支付3.8万元（公证费1.8万元、增殖放流暂养箱设置2万元），剩余1.4万元。

①项目实施主体

昆明市滇池管理局渔业行政执法处。

②保障措施

按照《2023年滇池治理水污染防治项目市级补助项目实施方案项目实施方案》执行，全程由渔政处工作人员监管。

③评价相关方

项目主管单位：昆明市滇池管理局渔业行政执法处

项目责任单位：昆明市滇池管理局渔业行政执法处

项目实施单位：昆明市滇池管理局渔业行政执法处

受益对象：昆明市

（二）绩效目标

1.总目标

项目紧紧围绕滇池治理，保护滇池渔业资源，保护水域生态环境，保护滇池生物多样性的目标。开展增殖放流效果评价，客观科学评价增殖放流的生态效益和社会效益，为滇池增殖放流成效提供基础数据。

2.年度目标

鲢鳙鱼187.5吨（约93.75万尾）、滇池金线鲃10万尾、云南光唇鱼10万尾、滇池高背鲫鱼400万尾，提供《2023年滇池鱼类增殖放流效果评估》研究报告。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

全面了解项目管理过程是否规范以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）绩效评价工作方案制定过程

1.前期调研

通过对昆明市滇池管理局渔业行政执法处开展调研，初步了解项目立项背景及依据、组织及管理情况、实施内容、实施计划及完成情况。通过调研会议等工作的相继开展，进一步了解项目情况。

2.研究文件

通过前期调研结束后所收集的相关项目资料，通过分析研究相关文件资料，进一步了解项目立项背景及依据、组织及管理情况、实施内容、实施计划完成情况，绩效目标申报和实现情况，结合项目特点，制定适用的评价指标体系。

3.绩效评价指标体系及工作方案的设计

项目评价指标体系主要包括项目决策、项目管理、项目绩效三个方面，包括投入、过程及社会效应。一是项目决策指标：占指标权重20%。主要从项目与部门中长期规划目标适应性、立项依据充分性、项目立项规范性、绩效目标设定的合理性及绩效招标设定的明确性等方面对项目决策做出评价。二是项目管理指标：占指标权重20%。主要从预算编制合理性、预算调整规范性、预算执行率、资金使用情况。财务监控有效性。项目管理制度执行有效性进行评价。三是项目绩效指标：占指标权重60%。主要从增殖放流鱼苗鱼种的数量，保护滇池渔业资源，维护滇池水生态平衡，保持滇池生物多样性的影响进行考核评价。根据评价得分情况，评价结果分为优、良、中、差四个等级档次，具体等级档次划分如下表：

表1 评分档次划分情况表

（三）绩效评价原则、评价方法

1.绩效评价原则

本次绩效评价工作坚持科学规范、公开公正、绩效相关等原则。采用以定量评价为主、定性评价为辅、定量与定性相结合的方法进行评价。

2.绩效评价方法

结合本次绩效自评价项目的具体情况，为确保本次绩效自评价工作的真实可靠，本次绩效自评价主要通过审阅资料、现场调研、实地评价等方法进行评价。

（1）审阅资料

从项目主管单位及项目实施单位收集与项目预算、管理、绩效相关的评价数据，形成绩效自评价的基础资料，并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。具体为①对实施单位上报的自评报告进行认真审阅，核实项目单位自评工作是否按要求完成，评价完成的效果和质量。收集绩效自评价的基础数据。②对项目实施单位填报的项目完成情况表、资金使用情况表进行审阅，对异常的资金使用通过实地调查、原始凭证查阅等进行核实。③收集项目绩效的相关资料对项目绩效进行客观评价。

（2）现场调研

通过调研，进一步了解部门职能职责、履职情况、项目实施及绩效目标申报和实现情况，结合项目特点制定适用的再评价指标体系。

（3）实地评价

绩效自评价工作组根据分工，采用资料收集与数据填报、案卷研究、实地调研、查看公证书，组织开展评价。在绩效自评价实施过程中，根据评价对象的具体情况，设计数据收集表格收集评价数据、资料。

（四）绩效评价实施过程

1.数据填报和采集

收集项目实施进度资料项目实施情况、完成情况，结合项目现场核实和查阅台账等结果资料进行分析整理。

2.数据分析和撰写报告

通过分析整理对应考核指标从项目立项、绩效目标、投入管理、财务管理、项目实施、社会效益等方面逐项考核，并梳理总结相关的主要经验及做法及存在问题，对应问题给予建议和改进措施，形成最终报告。

三、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1.评价结果

本次2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金项目支出绩效自评价最终得分100分，评价结果为“优”。具体得分情况如下表：

表2 项目支出绩效自评价得分情况表

2.主要绩效

本次投放土著鱼苗年度指标500万尾，其中鲢鳙鱼1875600千克（约93.78万尾）滇池高背鲫486万尾，滇池金线鲃11.72万尾，云南光唇鱼16.19万尾，共放流521.69万尾完成计划内目标，自评绩效满分。

（二）具体绩效分析

1.项目决策分析

项目决策类指标包括项目立项和项目目标两方面内容，由6个二级指标构成，共细化分解为8个三级指标。权重分为20分，实际得分20分，得分率100.00%。

（1）项目立项

主要考察项目实施与部门战略目标的匹配性，项目立项是否符合相关规划要求，是否与部门职责相适应，以及项目的申请、设立过程是否符合相关规定。各指标业绩值和实际得分详见下表：

表3项目立项类指标评分表

A11.与部门中长期规划目标适应性

A111.与部门中长期规划目标匹配性：恢复土著鱼种，保持滇池水生生物多样性，该项指标满分为1分，根据评分标准得1分。

A12.立项依据充分性

A121.与市政府相关规划、决策匹配性：项目立项《中华人民共和国渔业法》《云南滇池保护条例》及渔政处职能职责发展规划相匹配。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

A122.与部门职责适应性：该项目昆明市滇池管理局渔业行政执法处认真履行滇池渔业保护职责。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

A13.立项依据充分性

A131.前期调研情况：通过开展调研，初步了解项目立项背景及依据、组织及管理情况、实施内容、实施计划及完成情况等，并向项目相关单位索要相关文件，通过调研会议等工作的相继开展，进一步了解项目情况。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

A132.立项程序规范性：该项目根据《中华人民共和国渔业法》《云南滇池保护条例》中的相关规定和要求立项，该项目立项依据充分。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

（2）项目目标

主要考察所设定的项目绩效目标是否依据充分、完整且与预算相匹配，细化分解的绩效指标是否与绩效目标相适应。各指标业绩值和实际得分详见下表：

表4项目目标类指标评分表

A21.绩效目标设定的合理性

A121.绩效目标相关性：根据该项目绩效目标与渔政处自身部门职责规划相匹配。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

A212.绩效目标完整性：根据项目相关的中长期规划，本项目实际实施内容基本能够完整地反映预期的产出和效果，符合相关要求。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

A212.目标与预算的匹配性：本项目2023年的实际支出内容与资金下达文件的支持方向一致，总目标与预算相匹配。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

A22.绩效目标设定的明确性

A221.指标细化分解情况：项目工作目标细化分解为具体的投入和管理目标和效果目标。

该项指标满分3分，根据评分标准得3分。

A222.指标与目标的匹配性：项目实施单位设定的绩效目标考核与年度目标相匹配。

该项指标满分3分，根据评分标准得3分。

2.项目管理分析

项目管理类指标包括投入管理、财务管理和项目实施三方面内容，由6个二个级指标构成，对部分指标细化分解为8个三级指标。权重分20分，实际得分20分，得分率100.00%。

（1）投入管理

主要考察项目预算编制是否合理，预算调整是否符合规定，以及预算执行情况。各指标的业绩值和实际得分详见下表：

表5投入管理类指标评分表

B11.预算编制合理性

B11.预算编制合理性：该项目预算编制充分、合理的预计了项目支出并完整反应项目实施内容。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B12.预算调整规范性

B12.预算调整规范性：该项目严格按照资金下达文件和相关项目实施计划进行。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B13.预算执行率

B13.预算执行率：2023年滇池治理水污染防治项目市级补助资金项目,300万元，实际支出294.8万元。其中：鱼苗鱼种费支出257万元，增殖放流效果评估37.8万元，未支付3.8万元（公证费1.8万元、增殖放流暂养箱设置2万元），剩余1.4万元。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

（2）财务管理

主要考察项目资金使用是否符合预算批复的用途，是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，用以反映和考核项目资金使用的规范性和安全性；项目的财务制度是否健全、完善、有效，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况；资金拨付程序是否完整，财务制度是否有效执行，用以反映和考核财务监控的有效性。各指标的业绩值和实际得分详见下表：

表6 财务管理类指标评分表

B21.资金使用情况

B21.资金使用情况：通过查阅项目预算批复、支付指令、原始凭证、合同等资料，本项目资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

B22.财务管理制度健全性

B22.财务管理制度健全性：该项目规范专项资金的使用，确保资金使用的规范性、安全性和有效性。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B23.财务监控有效性

B231.资金拨付程序完整性：本项目的资金拨付程序为相关业务科室填写付款申请书，经分管领导复核签字后，交单位负责人审批，财务科支付资金，通过查阅相关的申请审批材料,资金拨付各环节程序完整。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B232.财务制度执行有效性：根据财务制度中的规定,项目组查阅了相关的资料，相关制度规定基本得到有效执行。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

（3）项目实施

主要考察渔政处相关管理制度、措施是否健全，是否有效执行，政府采购是否规范。各指标的业绩值和实际得分详见下表：

表7 项目实施类指标评分表

B31.项目管理制度健全性

B311.项目实施单位管理制度健全性：制度健全。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B312.管理方监管措施健全性：对项目的具体实施进行监管，主要是针对鱼苗的鱼种、数量、质量、规格进行监管，并由第三方出具公证书。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B32.项目管理制度执行有效性

B321.项目实施单位管理制度执行情况：通过实地调查、现场查阅资料，服务单位制订的管理制度均已得到有效执行，相关记录较为规范，考核办法已得到有效应用。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B322.监管措施执行情况：通过实地调查、第三方出具的检测报告验证。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B323.合同执行情况：通过项目涉及的相关合同约定内容和实际实施情况，本项目各项合同中规定的工作职责、服务内容、质量要求等内容均已有效执行。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

B324.台账记录规范性：通过查阅增殖放流现场记录、第三方检测报告、可真实反映该项目的实际运行情况。

该项指标满分2分，根据评分标准得2分。

B33.政府采购规范性

B331.采购方式合规性：宜良县奈起旭养殖场、昆明兴滇生产苗种养殖场通过公开招投标的方式开展本项目政府采购。采购方式符合中央、省、市的相关要求。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

B332.采购流程规范性：宜良县奈起旭养殖场、昆明兴滇生产苗种养殖场针对政府采购，严格按照规定执行，采购流程符合相关规定。

该项指标满分1分，根据评分标准得1分。

四、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

一是我处一直在积极对滇池渔业资源进行监测，针对不同鱼类种群，特别是土著鱼类进行重点监测，逐步恢复土著鱼种。

二是将增殖放流的生态功能放在首位，逐步加大珍贵濒危和地方特有水生生物放流比重，充分发挥增殖放流生态功能，保护水生生物多样性，改善水域生态环境。

（二）存在的问题

一年来，渔政处完成了上级布置的各项目标任务，但仍存在不足，今后将在各项工作中多注意研究新情况、解决新问题，对滇池“以渔控藻”研究力度不够，做好滇池内源污染的防治办法不多。

（三）建议和改进措施

加大珍贵濒危和地方特有水生生物放流比重及滇池渔类监测力度，纳入水生生物、植物系统进行监测评估，可系统的评估渔业资源种群结构对整个滇池水生态的影响。